科研经费报销说明
根据《山西医科大学科研项目经费管理办法(修订))》（山医大科〔2019〕1号），对科研经费报销费用进行说明。
1.设备费
指在项目研究过程中购置或试制专用仪器设备，对现有仪器设备进行升级改造，以及租赁外单位仪器设备而发生的费用。
报销凭据：
（1）日常报销单（附件1）
（2）国有资产验收单（附件5）
（3）资产购置合同书
（4）内部支票（附件4）
（5）发票和公务卡POS小票
注意事项：
（1）设备购置按照《山西医科大学关于印发<山西医科大学招标采购管理办法（试行）>的通知》（山医大校〔2019〕3号）执行。
（2）一般设备单位价值在1000元及以上，专用设备单价在1500元以上，使用期限在一年以上，并在使用过程中保持原有实物形态的资产，必须办理国有资产验收单。
2.材料费
指在项目研究过程中消耗的各种原材料、辅助材料、低值易耗品等的采购及运输、装卸、管理等费用。
报销凭据：
（1）日常报销单（附件1）
（2）材料购置合同书
（3）内部支票（附件4）
（4）发票和材料购置清单
注意事项：
（1）材料购置按照《山西医科大学关于印发<山西医科大学关于教学科研试剂等用品通过电商平台采购管理办法（试行）>的通知》（山医大校〔2018〕78号）。
（2）单笔2万元以上的各类货物、服务采购，报销时需附购销合同或协议（其上需加盖学校公章或科技处合同专用章）。
3.测试化验加工费
指在项目研究过程中支付给外单位（包括依托单位内部独立经济核算单位）的检验、测试、化验、加工及分析等费用。
报销凭据：
（1）日常报销单（附件1）
（2）测试化验合同书
（3）内部支票（附件4）和发票
4.燃料动力费
指在项目研究过程中相关大型仪器设备、专用科学装置等运行发生的可以单独计量的水、电、气、燃料消耗等费用。
报销凭据：
（1）日常报销单（附件1）
（2）内部支票（附件4）
（3）发票和公务卡POS小票
5.差旅费
指在项目研究过程中开展科学实验(试验)、科学考察、业务调研、学术交流等所发生的国内城市间交通费、住宿费、伙食补助、租赁汽车费用。
报销凭据：
（1）差旅费报销单（附件2）
（2）会议邀请函或会议通知
（3）内部支票（附件4）
（4）发票
（5）城市间交通票据
（6）公务卡POS小票和退改签说明
注意事项：
（1）科研差旅费用按照《山西医科大学科研项目经费管理办法（修订）》（山医大科〔2019〕1号）办理审批及报销业务。
（2）若因邀请外国专家发生差旅费用，请填写日常报销单进行报销。
（3）差旅费报销单填写遵循一事一报原则。
6.会议费
指在项目研究过程中为组织开展学术研讨、咨询以及协调项目研究工作等活动而发生的会议费。
报销凭据：
（1）日常报销单（附件1）
（2）内部支票（附件4）
（3）会议费发票（原始发票）
（4）会议通知
（5）参会人员签到表以及山西医科大学会议及培训组织（承办）活动审批表（附件7）
注意事项：
会议费用按照《山西医科大学会议、培训及经费管理办法》（山医大党〔2019〕21号）办理审批及报销业务。
7.国际合作与交流费
指在项目研究过程中项目研究人员出国及赴港澳台、外国专家来华及港澳台专家来内地工作的交通费、住宿费和其他费用。
报销凭据：
（1）日常报销单（附件1）
（2）山西医科大学因公出国（境）申请审批表（附件12）
（3）山西省人民政府外事侨务办公室出国、赴港澳任务批件
（4）因公临时出国（境）经费审核表（附件13）
（5）山西医科大学因公临时出国人员备案表（附件14）
（6）出访文件或国外单位邀请函
（7）护照（包括签证和出入境记录）复印件
（8）内部支票（附件4）
（9）其他报销凭据（机票、车票、住宿费发票、公务卡POS小票）
注意事项：
（1）因公出国（境）费用按照中共山西医科大学委员会《因公出国（境）人员审批管理实施办法》和《教职工因私出国（境）管理办法》（山医大党〔2017〕86号）办理审批及报销业务。
（2）若发生国内差旅费，请按照《山西医科大学科研项目经费管理办法（修订）》（山医大科 〔2019〕1号）办理审批及报销业务。
（3）出入境机票需请国际合作与交流处负责人在机票上签字。
（4）若涉及到外币结算事宜请提供当日汇率结算表。
（5）如材料中涉及外文资料，请提供翻译件并请项目负责人签字。
8.出版/文献/信息传播/知识产权服务费
印刷、出版费：指在研究活动中发生的打印复印费，扫描、印刷费，誊写费和需要支付的出版费。
知识产权事务费：指在项目研究过程中需要支付的专利申请和知识产权事务费等费用。
报销凭据:
（1）日常报销单（附件1）
（2）内部支票（附件4）
（3）版面通知或论文录用通知
（4）专利申请受理通知书
（5）专利缴费信息
（6）发票
（7）相关明细说明以及公务卡POS小票
注意事项：
英文版面通知或发票须翻译成中文，并提供汇款当日汇率结算表。
9.劳务费
指用于支付科研项目组成员的劳务费用或补助，以及社会保险补助费用。劳务费应结合当地实际以及相关人员参加项目的全时工作时间等因素，合理确定，支付标准按照项目任务书或项目预算的内容执行。
报销凭据：
（1）酬金发放表（附件3）
（2）情况说明（邀请函/海报、文件、说明）
（3）内部支票
（4）劳务费明细表（发放人员姓名、身份证号、卡号、金额及联系方式）
注意事项：
（1）劳务报销按照校内人员，校外人员和学生依次分类。
（2）酬金发放表填写时请按照工商银行、建设银行以及其他银行进行分别填写。
10.专家咨询费
指在项目研究过程中支付给临时聘请的咨询专家的费用，专家咨询费标准按照国家和我省有关规定执行。
报销凭据：
（1）酬金发放表（附件3）
（2）情况说明
（3）内部支票（附件4）
（4）专家咨询费说明（文件）或来校邀请函
（5）国外专家来华邀请函、专家咨询费明细表
注意事项：
若因邀请外国专家发生差旅费用，请填写日常报销单进行报销。
11.资料费
用于科研项目研究过程中发生的资料收集、录入、翻拍、翻译等费用，以及必要的图书、杂志、资料和专用软件购置费、文献检索费等。
报销凭据：
（1）日常报销单（附件1）
（2）内部支票（附件4）
（3）发票和购置清单
12.数据或样本采集费
用于数据跟踪采集、科学研究用样采集等费用等。
报销凭据：
（1）日常报销单（附件1）
（2）数据或样本采集合同书
（3）内部支票（附件4）
（4）发票和数据或样本采集清单
注意事项：
涉及开展社会调查、访谈等过程中支付给调查、访谈对象个人的数据采集费，直接面向个人或偏远地区获得的样本采集费和从个人手中获得的购买农副产品等特殊材料支付的材料费，确实无法取得发票的，按照“按需开支、据实报销”的原则，由费用支付对象签字，并附支付对象身份证号及联系方式，有关当事人书面说明、科研项目负责人审签，凭据报销。
13.办公费
指在项目研究过程中发生的必要的办公用品购买费。
报销凭据：
（1）日常报销单（附件1）
（2）内部支票（附件4）
（3）发票和办公用品购置清单
14.国内协作费
指在科研项目研究活动中国内合作单位与人员参与项目研究所需要的测试化验加工以外的费用，应依据合作协议支付，不得超过到账经费的50%。
报销凭据：
（1）日常报销单（附件1）
（2）协作合同
（3）内部支票（附件4）和发票
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